300만원 소득공제 가능 “코스닥벤처펀드”4월 5일 첫 출시

300만원 소득공제 가능 “코스닥벤처펀드”4월 5일 첫 출시

 

 

코스닥벤처펀드 출시 - 소득공제300만원 한도

 

1. 상품 출시 및 판매 개시

 

 - 한국금융투자협회(회장 권용원)는 4월 5일부터 54개 자산운용사에서 64개 코스닥벤처펀드를 순차적으로 출시할 계획임을 발표
 ㅇ 순자산 530조원(3월말 기준)으로 성장, 국민 재테크 수단으로 자리잡은 펀드를 통해
  - 그 동안 일반투자자들의 접근이 어려웠던 혁신기업에 필요한 모험자본을 투자하고, 투자의 성장과실을 공유할 수 있는 기회 제공
 ㅇ 공모․사모, 단위․추가, 주식(혼합)형․채권혼합형․혼합자산형 등 다양한 유형의 펀드가 순차적으로 출시될 예정
  ※ 투자자는 판매회사 방문 전 반드시 펀드 판매여부 미리 확인 필요

 

▶ 펀드 출시 예정 현황 (4월 3일 현재)

구 분 (단위:개)	공 모		사 모					합계
	주식형	주식혼합형	주식형	주식혼합형	채권혼합형	혼합자산형	추후확정
추가개방	1	6	2	14		7	1	31
추가폐쇄				1		1		2
단위개방	1	1		4		2		8
단위폐쇄			1	10	3	6		20
추후확정		1					2	3
합 계	2	8	3	29	3	16	3	64

 

 

 

 

2. 코스탁펀드 상품 개요

 

 - (펀드운용) 펀드재산의 50% 이상을 벤처기업 또는 벤처기업 해제 후 7년 이내 코스닥 상장 중소․중견기업의 주식 등*에 투자(* 벤처기업의 신규 발행 무담보 전환사채․신주인수권부사채 포함)
※ 그 중 펀드재산의 15% 이상은 벤처기업의 신규 발행 주식 등에 투자

 

▶ 펀드 운용 요건

 

세제혜택 요건 펀드재산의 50% 이상	벤처기업의 신주 등에 펀드 재산의 15% 이상
	벤처기업의 구주
	벤처기업 해제 후 7년 이내 코스닥상장 중소․중견 기업의 주식 등
그 외의 자산	운용제한 없음

 

 - (세제․금융 혜택)
 ① (세제혜택) 거주자인 투자자별로 투자금액(투자자가 투자한 모든 코스닥벤처펀드의 합계액) 중 3천만원까지에 대해 10% 소득공제(한도 300만원)
 ② (금융혜택) 코스닥 신규 상장 공모주식의 30% 우선 배정

▶  펀드 상품 개요

 

구 분		투자자
		소득공제 신청 예정	소득공제 미신청
가입기간		제도시행일 ~ ’20.12.31	제도시행일 ~
가입자격		대한민국 거주자	제한없음
납입한도		제한없음
혜택	소득공제	○	X
	공모주 우선배정	○
소득공제	대상 투자금액	‘20.12.31일까지 펀드 매수완료된 투자금	-
	신청기간	투자일이 속하는 과세연도부터 투자 후 2년이 되는날이 속하는 과세연도까지 중 선택
	의무 보유기간	3년(각 펀드의 수익증권 매수건별 기준)	-
중도 환매 (폐쇄형은 중도 환매 불가)		가능. 단, 소득공제 적용받은 수익증권을 투자 후 3년내 환매시 기 공제세액 추징	가능

 

 - (상품 특징)

 

 ① 소득요건 등 별도 가입요건이 없어 ‘대한민국 국민 누구나’ 가입 가능
 ② 소액으로 성장성 높은 벤처기업에 투자 가능
   - 투자 성공시 높은 수익률을 기대할 수 있는 벤처기업 투자에 소액 투자로 참여 가능. 손실 발생 가능성은 세제혜택과 코스닥 공모주 우선배정으로 지원
 ③ 편입자산 및 운용전략 자율성 확대로 다양한 상품 라인업 기대
   - 펀드 운용대상 자산 다양성, 전문사모운용사의 신규 진출이 활발해지면서 창의적이고 혁신적인 상품이 출시될 예정
 ④ 별도 요건없이 소득공제 적용․가입 가능한 유일한 소득공제 상품(투자자에 따라 세액공제보다 소득공제가 세제상 유리할 수 있음)
 ⑤ 코스닥 공모주식 30% 우선 배정(우리사주조합 등 대비 주식 공모시 가장 많은 우선배정 혜택 부여)
 ⑥ 납입금액 제한없이 일시 납입․적립식 납입 선택 가능

 

 

3. 기대효과
 - 코스닥벤처펀드는 중소·벤처, 혁신기업에 성장(Scale-up) 자금으로 가장 적합한 만기없는 직접자금을 공급함으로써 국가경제에 크게 기여할 것으로 기대
 - 또한, 국민들도 코스닥벤처펀드를 통해 기업을 육성하는 모험자본 공급에 참여할 수 있는 ‘의미있는 투자’가 될 수 있을 뿐만 아니라 기업의 성장과실 공유 가능

 

4. 코스닥벤처 펀드 - 공모펀드 출시 현황

 

시 예정일	자산운용사명	유형	방식	펀드수
4월5일	브레인자산운용	주식혼합형	추가개방	1
	삼성액티브자산운용	주식형	추가개방	1
	에셋원자산운용	주식혼합형	추가개방	1
	하나UBS자산운용	주식혼합형	추가개방	1
	현대인베스트먼트자산운용	주식혼합형	추가개방	1
	현대자산운용	주식혼합형	추가개방	1
4월9일	케이티비자산운용	주식혼합형	추가개방	1
4월11일~27일모집 /4월30일 설정	미래에셋자산운용	주식형	단위개방	1
4월16일~30일 모집 /4월30일 설정	케이비자산운용	주식혼합형	단위개방	1
4월 중	하이자산운용	주식혼합형	추후확정	1
합 계				10

 

※ 4월 3일 현재 기준, 출시 일정 순, 출시일․유형․방식 등은 각 자산운용사 사정에 따라 변동될 수 있음

 

자료 : 금융투자협회, 각 해당사(300만원 소득공제 가능 “코스닥벤처펀드”4월 5일 첫 출시)